一、地方公共财政预算收支执行情况
（一）收入预算执行情况：元至4月全县地方公共财政预算收入完成8506万元，完成预算的33.51%，超序时进度0.18个百分点，较任务超收45万元。
地方公共财政预算收入构成情况：税收收入完成5697万元，完成预算的30.93%，同比增长23.45%，增收1082万元，占地方公共财政预算收入的比重为67%；非税收入完成2809万元，完成预算的40.34%，同比下降31.03%，减收1264万元，占地方公共财政预算收入的比重为33%。
地方公共财政预算收入分部门完成情况: 国税部门完成2386万元，完成预算的29.14%，差序时进度4.19%，较任务差343万元；地税部门完成3311万元，完成预算的32.36%，差序时进度0.97%，较任务差99万元；财政部门完成2809万元，完成预算的40.34%，超序时进度7.01%，较任务超收487万元。
1、增值税完成2215万元，较上年同期增长24.65%，增收438万元。增收主要原因是硅铁行业本月入库365万元，上年同期为41万元，同比增长786.88%，增收324万元。增收的主要企业是：青海烨华硅业有限公司本月入库税款178.04万元，上年同期入库14.47万元，同比增收163.57万元；民和天利硅业有限责任公司本月入库税款130.99万元，上年同期无税款入库；青海天健硅业有限公司本月入库42.36万元，上年同期入库税款23.4万元，同比增收18.96万元。“营改增”入库1078万元，同比增长44.62%，增收332万元。
2、企业所得税完成948万元，较上年同期增长43.2%，增收286万元。增收的主要原因是本期青海华盛建筑有限公司申报入库旧建设项目附征企业所得税，上年同期无此收入。
3、个人所得税完成588万元，较上年同期增长203%，增收394万元。主要原因是行政事业单位工资薪金的上调。增收影响较大的单位和企业有教育局、青海平兴建设有限公司、民和县医院。
4、城建税完成463万元，较上年同期增长32.66%，增收114万元。增收的原因是随主体税种的增长而增长。本期增值税8740.36万元、消费税4.52万元，营业税14万元，三税合计8758.88万元，上年同期增值税7001.21万元，消费税0.35万元，营业税29.31万元，三税合计7030.87万元，三税合计同比增收1728.01万元。
5、城镇土地使用税完成103万元，较上年同期下降76.16%，减收329万元。减收的主要原因是:上年同期清理入库以前年度查补税款基数过高，本期正常申报造成减收。影响较大的企业有：青海铭德物流有限公司、民和天利硅业有限公司、青海和兴炭素有限公司上年同期入库查补税款分别为68.34万元、64.34万元、57.09万元，本期均无此收入，同比减收189.77万元；青海西部水电有限公司上年同期入库58.98万元，本期未入库，同比减收58.98万元。
6、车船税完成272万元，较上年同期增长8.37%，增收21万元。增收的主要原因是社会机动车保有量不断增加和税务部门加强对代扣代缴车船税的税收管理。
7、土地增值税完成253万元，较上年同期增长49.7%，增收84万元。增收的主要原因是青海德丰房地产开发有限公司本期入库34.91万元，上年同期入库2万元，同比增收32.91万元。
8、房产税完成174万元，较上年同期下降33.59%,减收88万元。减收的主要原因是上年同期清理入库以前年度查补税款基数过高，本期正常申报造成减收。影响较大的企业有：民和天利硅业有限公司上年同期入库21.76万元，青海和兴炭素有限公司上年同期入库71.84万元，以上企业本期均无此收入，同比减收93.60万元。
10、非税收入完成2809万元，同比下降31.03%，减收1264万元，其中：
（1）专项收入完成452万元,较上年同期下降70.84%，减收1098万元。减收主要原因是上年同期土地出让净收益中补提2016年应计提教育资金收入1193万元，本期无此收入。
（2）行政事业性收费收入190万元,较上年同期下降9.09%，减收19万元。减收主要原因是上年同期上缴环境监测服务费35万元，本期无此收入。
（3）罚没收入701万元，较上年同期增长16.64%，增收100万元。增收主要原因是本期入库公安罚没收入423万元，上年同期入库公安罚没收入199万元，增收224万元。
（4）国有资产有偿使用收入531万元，较上年同期下降67.76%，减收1116万元。减收主要原因是上年同期房产局上缴保障房出售款1500万元，本期无此收入。
（5）政府住房基金收入304万元，较上年同期增长2238.46%，增收291万元。增收的主要原因是房产局上缴公共租赁住房租金收入304万元。
(二)支出预算执行情况：元至4月份全县地方公共财政预算支出完成91679万元，较上年同期下降8.68%。支出分类执行情况是：一般公共服务支出完成5748万元，同比下降11.13%，减收720万元,主要是养老金、住房公积金支出科目变动；公共安全支出完成1968万元，同比增长2.82％，增支54万元，主要原因是下达第一批政法转移支付办案经费455万元；教育支出完成19492万元，同比下降27.34％，减支7333万元，主要原因是上年同期下达学前、高中、中职免费教育补助资金1322万元，本期还未下达；上年同期下达义务教育营养餐补助资金2634万元，本期此项资金5月列支；养老金、住房公积金支出科目变动；科学技术支出完成45万元，同比下降18.18％，减支10万元;文化体育与传媒支出完成922万元，同比增长34.99％，增支239万元，主要原因是下达国家文物保护专项资金55万元，图书馆、文化馆免费开放专项资金120万元，上年同期未下达以上资金；社会保障和就业支出完成21322万元，同比增长21.17％，增支3725万元，主要是下达2018年困难群众社会基本救助补助、优抚对象抚恤补助和军队移交政府的离退休人员安置及管理机构经费8249万元；医疗卫生支出完成4764万元，同比下降33.62%，减支2413万元，主要原因是上年同期下达社会保障转移支付补助资金2858万元，本期未下达此项资金；城乡社区事务支出完成702万元，同比增长69.16％，增支287万元；农林水事务支出完成29273万元，同比增长18.49％，增支4567万元，主要原因是下达第一批财政扶贫资金12656万元，去年同期下达7711万元；交通运输支出完成475万元，同比增长23.06％，增支89万元；国土资源气象事物支出完成219万元，同比增长3.79%，增支8万元；住房保障支出完成6118万元，同比下降48.56%，减支5775万元，主要原因是上年同期下达城镇保障安居工程专项资金7200万元，本期下达3017万元；上年同期下达农牧民危房改造补助资金4693万元，本期未下达此项资金。
二、今后财政收支方面需要做的工作
1、一是统筹管理，完善税收分析机制，充分利用收入数据，重点税源数据，结合税种和行业特性，借助税收能力估算等手段，丰富预测方法，提高收入预测准确性，做到税费款及时入库；强化税费收入基础分析，开展全方位数据分析，找准新的税收增长点、空白点、盲点、主攻点，牢牢抓住新的工作重点，促进固定税源稳步增长。二是夯实基础，加强日常征收管理。继续开展“小税种大管理细征管”工作，夯实管理基础，摸清管户底数，加强对零申报、异常申报行为的管理，细化单项税种管理，做好企业所得税汇算清缴和预缴、个人所得税自行申报、土地增值税清算审核等工作。查找税收风险点，做好风险应对，对企业实现的房产税、印花税等地方小税种未申报的，通过日常检查和评估进行催报催缴，做到抓大不放小，防范税款的流失。
2、在财政收支矛盾突出的情况下，安排好支出资金。一是加快既有预算执行。对年初预算已确定的项目，督促预算单位加快报送项目资金使用计划，加快项目审核和资金拨付;对上级专项补助，按照即到即办的原则，尽快办结指标下达。二是加强支出分析与督导。强化支出分析，将分析延伸到部门单位、延伸到具体项目，深入查找影响支出进度的原因，加强支出管理。同时，各业务办公室要加大对所属预算单位的协调督导力度，指标下达后要及时督促单位加快资金拨付，促进项目加快实施，对结余较大，长期无法形成有效支出的部门要进行调研，必要时调整预算。三是强化预算执行管理。进一步加强预算执行动态监测，完善对专项资金的管理，注重资金使用的安全，对重点和重大项目资金的拨付、管理。四是继续盘活财政存量资金。盘活财政存量资金，提高资金使用效益是应对经济下行的重要举措，不折不扣地落实好市财政局关于清理结余结转资金的要求，加大财政存量资金盘活力度，建立健全存量资金定期清理制度，防止形成新的财政存量资金，切实提高预算执行的及时性、有效性和安全性，力争盘活财政存量资金。
